伊春园2023入口直达大象

　　小额贷款源自于国际上的小额信贷。小额信贷在国际上有专门的含义，是指为低收入人群提供的一种不需要传统担保和抵押的小规模贷款。小额信贷的关键不在于“小额”，更重要的是服务对象是低收入人群，而且是信用贷款。我国从1993年开始出现真正意义的小额信贷，当时是由民间机构发起。1996年，政府将小额信贷与政府扶贫联系在一起，我国开始使用小额贷款这个词语，而后几年，政府倡导正规金融机构开展小额贷款。小额贷款在我国实践中，被慢慢地等同于小额信贷，而且更多地强调“小额”而忽视“扶贫”。

　　截至2013年9月末，全国共有小额贷款公司7398家，贷款余额7535亿元。但政府的相关“指导意见”，并没有硬性规定小额贷款公司必须服务于农村和低收入人群。这实际上给一些以逐利为目的的民间资本“借船出海”的机会，小额贷款公司大多数在从事中小公司贷款，是名副其实的“贷款公司”。一些机构借用小额贷款，套取国家扶贫和支农政策优惠。实际上，中小公司融资需要有另外的政策支持，而小额贷款公司应该回归正道，对低收入人群开展信用贷款，否则难以实现增量式农村金融改革目标。

　　近几年来，在国际小额信贷发展中，“social performance”逐渐引起关注，被称之为“社会绩效”。它不同于公司的社会责任，是小额信贷领域的独特理念。小额信贷社会绩效重点关注：小额信贷组织为实现社会目标采取了哪些措施。它不仅反映小额信贷组织的财务状况，而且反映其与客户、资金捐赠者、员工和所在社区等相关利益方之间的关系。良好的小额信贷社会绩效，应体现在以下几方面。第一，尽可能地为被排除于正规金融服务以外的人，提供更多的金融服务。第二，了解客户的实际需要，努力增进与客户之间的相互信任，降低客户的机会主义行为。第三，增强社会责任感，采取合适的人力资源政策，平衡考虑员工和客户之间的利益。

　　当前国际上小额信贷的发展，由福利主义过渡到制度主义，普惠金融理念开始在全球流行。小额信贷组织在服务对象、地域、资金来源等方面出现扩张，商业化趋势越来越明显。如何加强小额信贷社会绩效管理，使小额信贷组织在扩张和转型中坚持正确发展方向而不出现“目标偏移”，已经引起很大关注。特别是2010年印度小额信贷危机的出现，使小额信贷社会绩效成为全球关注的焦点问题。

　　小额贷款公司的资金来源于民间资本，而社会绩效侧重于关注服务低收入人群的具体过程，民间资本的逐利性与社会绩效理念和要求之间存在冲突之处。目前，我国小额贷款公司发展中，管理层面临的主要问题是如何解决资金短缺、法律地位缺失等，对社会绩效管理没有兴趣。然而，从整个行业发展来看，在获得利润的同时，不能以牺牲对低收入者提供服务为代价。小额信贷管理层应该树立社会绩效理念，充分认识小额信贷对我国扶贫的重要性。

　　为更好地加强我国小额信贷组织的社会绩效管理，需要做好以下几方面工作。首先，基于小额贷款公司当前发展出现的偏差，各地区要把加强社会绩效写进小额贷款公司管理条例，并出台相应的奖惩条例。如将小额贷款公司社会绩效情况与财政补贴、税收优惠联系起来。

　　其次，构建适合国情的小额信贷社会绩效评价指标，完善数据库建设。目前，国外的小额信贷社会绩效指标设计，并不完全适用于中国。开展社会绩效评价需要小额信贷发展的完整数据，应该由专门部门负责数据库建设。我国虽然有一些小额信贷行业协会做过一些数据统计工作，但很不完整。

　　再次，培育社会责任投资者。社会责任投资者更多地关注社会效益，更加关注弱势群体的金融服务需求，属于多维经济主体。培育社会责任投资者，不仅能为实现普惠制农村金融提供资金来源，还能有效监督农村金融机构的资金使用，对防止出现“目标偏移”有重要作用。我国培育社会责任投资者，应在政策上支持社会责任投资，明确其法律地位，保护投资者的合法权益；认真执行以解决低收入人群信贷资金短缺和服务“叁农”的根本原则，引导有社会责任的投资者进入农村金融领域。

　　（本文系伊春园2023入口直达大象项目“农村小型金融组织‘适应性’成长模式研究”（12颁闯驰063）成果之一）

　　（作者单位：湖南农业大学经济学院）